【ステップ解説】自宅サロン確定申告を自分でする方法！書類準備から提出まで迷わない！

自宅サロンを開業して、初めての確定申告にどう向き合えば良いか不安を感じていませんか？「難しそう」「何から始めればいいの？」と感じるのは当然です。

でも大丈夫！この記事では、自宅サロン経営者の方が、税理士さんに頼まずご自身で確定申告を完了させるための具体的な方法を、ステップを追って丁寧にご説明します。

必要な準備から最後の書類提出まで、この記事を読めば迷うことなく手続きを進められます。

初心者の方にも安心して読んでいただけるよう、専門用語は避け、分かりやすい言葉で解説します。

さあ、一緒に確定申告を乗り越えましょう。

自宅サロンの確定申告を自分でするための全体像と最初の一歩全体像の把握

確定申告の手続きを始める前に、まずは全体の流れを理解することが大切です。

全体のステップが分かれば、今自分がどの段階にいるのか、次に何をすべきかが明確になり、不安が和らぎます。

この章では、自宅サロン経営者が確定申告を自分で行う際の大きな流れと、最初に取り組むべき準備についてお話しします。

なぜ自宅サロン経営者は確定申告を行う必要があるのか基本を理解する

自宅サロンとして事業を行い収入を得ている個人は、原則として所得税の確定申告を行う義務があります。

これは、1月1日から12月31日までの1年間の事業の成績（収入から経費を引いた利益）を計算し、それに基づいて納めるべき税金の額を国に報告し、実際に税金を納める手続きです。

正しく申告することは国民の義務であり、怠ると無申告加算税や延滞税といったペナルティが課されることもあります。

また、確定申告をすることで、所得証明書が必要な場面で収入を証明できたり、自身の経営状況を数字で正確に把握できたりといったメリットもあります。

確定申告を自分でするためにまず集めるべき書類と情報リスト

確定申告をスムーズに進めるために、何よりも大切なのは事前の準備です。

具体的には、確定申告の対象となる1年間の全ての取引に関する書類を漏れなく集めます。

これには、お客様からの売上が分かるもの（予約台帳、売上管理表、銀行口座への入金記録など）と、事業で使った経費が分かるもの（領収書、レシート、請求書、クレジットカードや銀行の利用明細など）が含まれます。

これらの書類を日付順や種類別に整理しておくと、この後の記帳作業が格段に楽になります。

段ボール箱に入れるだけでなく、ファイルやクリアケースなどを活用して分類するのがおすすめです。

白色申告と青色申告自宅サロンにはどちらの申告方法が合っているか

個人事業主の確定申告には、「白色申告」と「青色申告」の二種類があります。

白色申告は手続きが比較的シンプルで、事前の申請や複雑な帳簿付けは不要です。

一方、青色申告は税金面で大きなメリット（所得控除など）がありますが、事前に税務署への申請が必要で、定められた方法（簡易簿記や複式簿記）での記帳が求められます。

自宅サロンでしっかりと事業収入があるなら、所得から最大65万円を差し引ける「青色申告特別控除」が受けられる青色申告を検討することをおすすめします。

青色申告を選ぶ場合は、事業を開始してから2ヶ月以内、またはその年の1月16日以降に開業した場合はその年の確定申告期限までに「青色申告承認申請書」を税務署に提出する必要があります。

日々の取引を記録する記帳を自分でする具体的な方法

確定申告の基礎となるのは、日々の事業上の収入と支出を正確に記録する「記帳」です。

特に青色申告で税制上のメリットを最大限に受けるためには、定められた方法での記帳が必要になります。

この章では、自宅サロンの記帳を自分で行う際のポイントと方法を解説します。

自宅サロンの収入と支出を記録する際の勘定科目と分類方法

記帳では、お金の出入りがあった取引ごとに「勘定科目」という分類項目を使って記録します。

例えば、お客様からの施術料や物販の売上は「売上高」、施術で使う化粧品やタオルの購入費は「消耗品費」や「仕入高」、サロンの家賃や光熱費は「地代家賃」「水道光熱費」といった具合です。

勘定科目は会計のルールブックのようなもので、正しく分類することで、後で事業の収支状況を正確に把握できます。

最初は難しく感じるかもしれませんが、よく使う科目は限られています。

国税庁のウェブサイトや会計ソフトのマニュアルなどに勘定科目の例が載っていますので参考にしてください。

経費をもれなく正確に計上するための証拠となる書類の保管方法

経費を正しく計上するためには、その支出があったことを証明できる書類、主に領収書やレシート、請求書などをきちんと保管しておくことが非常に重要です。

これらの書類は、税務調査などが入った際に、その経費が事業に必要な支出であったことを証明するための証拠となります。

日付順に整理したり、封筒やファイルに入れたりして、すぐに必要な書類が見つかるように保管しておきましょう。

事業用の銀行口座やクレジットカードの利用明細も、大切な取引の記録となります。

自宅兼サロンの場合に必須となる家事按分の計算手順

自宅の一部をサロンとして使用している場合、家賃、水道光熱費、通信費（インターネット代や電話代）、固定資産税など、事業とプライベートで共用している費用があります。

これらの費用の中から事業で使用した分だけを必要経費として計上することを「家事按分（かじあんぶん）」といいます。

按分の割合は、例えばサロンとして使っている部屋の面積が自宅全体の面積の何割か、仕事で使っている時間の割合など、合理的な基準に基づいて計算します。

例えば、自宅全体の面積が50平方メートルで、サロンとして使っているスペースが10平方メートルなら、面積割合は20%（10 ÷ 50）となり、家賃や水道光熱費などの20%を経費として計上する、といった方法です。

この計算の根拠は明確にしておき、説明できるようにしておくことが大切です。

自宅サロンの税金を減らすために知っておくべき控除の種類

確定申告では、事業で得た所得から特定の金額を差し引いたり、計算された税金から直接金額を差し引いたりできる仕組みがあります。

これらを「控除」といい、活用することで納める税金を減らすことができます。

この章では、自宅サロン経営者に関係の深い控除について解説します。

所得税の計算で所得から差し引ける主な所得控除

所得控除は、1年間の所得の合計額から差し引くことができるものです。

所得控除が多いほど、税金がかかる対象となる所得（課税所得）が減り、結果として所得税の額が安くなります。

主なものとして、誰でも適用できる「基礎控除」（令和2年分以降は合計所得金額によって控除額が変動しますが、多くの方は48万円です）、病気や怪我で多額の医療費を支払った場合の「医療費控除」、生命保険や地震保険の保険料を支払った場合の「生命保険料控除」「地震保険料控除」、自分や家族が国民健康保険料や国民年金保険料を支払った場合の「社会保険料控除」などがあります。

これらの控除を受けるためには、それぞれ条件を満たし、確定申告書に正しく記載し、証明書を添付（または提示）する必要があります。

青色申告を選択した場合の大きなメリット青色申告特別控除の詳細

青色申告を選択した自宅サロン経営者が受けられる最大のメリットの一つが「青色申告特別控除」です。

これは事業所得から最大65万円、または10万円を差し引くことができる特別な控除です。

65万円の控除を受けるには、原則として正規の簿記（複式簿記）で記帳し、確定申告書を期限内にe-Taxで提出するか、または仕訳帳と総勘定元帳を電子帳簿保存していれば他の提出方法でも可能です。

複式簿記は多少複雑ですが、会計ソフトを使えば比較的容易に行えます。

この控除を適用できれば、所得が大幅に減り、大幅な節税につながりますので、ぜひ挑戦を検討しましょう。

確定申告書を自分自身で作成する具体的なステップ

日々の記帳や集めた書類の準備が整ったら、いよいよ確定申告書の作成です。

自宅サロンの場合、主に事業の収支をまとめる書類と、所得税額を計算する書類を作成します。

この章では、これらの書類を自分で作成する具体的な手順を説明します。

事業の成績を示す収支内訳書または青色申告決算書の作成

確定申告書を作成する前段階として、1年間の自宅サロンの売上や経費を集計し、事業の利益を計算する書類を作成します。

白色申告の場合は「収支内訳書」、青色申告の場合は「所得税青色申告決算書」です。

これらの書類に、日々の記帳でまとめた売上高、仕入高（物販などがあれば）、そして広告宣伝費、消耗品費、家事按分した費用などの経費を項目ごとに記入します。

会計ソフト（freee会計, マネーフォワード クラウド確定申告, 弥生確定申告 オンラインなど）を使っている場合は、記帳データをもとにこれらの書類を自動で作成できます。

手書きの場合は、集計結果を間違いなく転記しましょう。

所得税確定申告書B様の必要事項を自分で記入する流れ

収支内訳書または青色申告決算書で計算した事業所得の金額を、「所得税確定申告書B様」に転記します。

申告書B様は、個人の所得税額を計算するためのメインの書類です。

ここには、事業所得の金額のほか、給与所得など他の所得があればその金額、そして生命保険料控除や社会保険料控除などの各種所得控除の合計額を記入する欄があります。

所得の合計から所得控除を差し引いて「課税される所得金額」を計算し、その金額に応じた税率をかけて所得税額を算出します。

源泉徴収されている税額があれば、それも忘れずに記入し、最終的な納付税額または還付税額を計算します。

作成した確定申告書の内容を提出前に自分で最終確認する重要性

確定申告書が完成したら、提出する前に必ず内容を十分に確認しましょう。

氏名、住所、マイナンバーなどの基本情報に誤りがないか、売上高や経費、所得金額、各種控除額が正しく記入されているか、計算ミスがないかなどを丁寧にチェックします。

特に、経費の按分計算や控除額の計算は間違いやすいポイントです。

可能であれば、もう一度最初から見直したり、誰かに見てもらったりすると安心です。

国税庁の確定申告書等作成コーナーを利用している場合は、エラーがないか自動でチェックしてくれますが、入力内容自体が正しいかはご自身で確認が必要です。

完成した確定申告書を税務署に自分で提出する方法

確定申告書の作成が終わったら、いよいよ税務署への提出です。

提出方法にはいくつかの選択肢があり、自宅サロン経営者がご自身の状況に合わせて選ぶことができます。

ここでは、主な提出方法とその具体的な手順について説明します。

自宅サロン経営者が利用しやすいe-Taxを使った電子申告の手順

自宅サロンの確定申告書の提出方法として、最も便利で推奨されるのがe-Tax（国税電子申告・納税システム）を利用した電子申告です。

e-Taxを使えば、インターネットを通じて自宅からいつでも提出できます。

青色申告特別控除の65万円控除を受けるための要件にもなっています。

e-Taxを利用するには、マイナンバーカードとICカードリーダーが必要な方式と、税務署でID・パスワード方式の届出をする方法（一時的な措置）があります。

国税庁の確定申告書等作成コーナーで書類を作成し、そのままe-Taxで送信するのが一般的な流れです。

画面の案内に沿って進めれば、初心者でも比較的簡単に行えます。

書類を印刷して税務署へ直接持参または郵送で提出する方法

e-Tax以外の方法として、作成した確定申告書を印刷し、税務署の窓口に直接持参するか郵送で提出する方法もあります。

税務署に持参する場合は、受付時間内に税務署の窓口に提出します。

郵送の場合は、信書として管轄の税務署宛てに送付します。

郵送の場合は、通信日付印が提出日とみなされますので、提出期限当日にポストに投函する場合は注意が必要です。

提出の控えが必要な場合は、申告書をもう一部作成して「控」と明記し、返信用封筒を同封しておけば、税務署の受付印が押された控えを返送してもらえます。

確定申告書提出後の流れと納税または還付の手続き

確定申告書を提出すると、その内容に基づいて税金の額が確定します。

もし納める税金がある場合は、定められた納付期限（通常は確定申告の提出期限と同日である毎年3月15日頃）までに税金を納めます。

納付方法には、金融機関の窓口での納付、e-Taxを利用した電子納税、コンビニエンスストアでの納付、クレジットカード納付など、様々な方法があります。

一方、税金が還付される場合は、申告書に記載した銀行口座に税務署から振り込まれます。

還付金の振込までには、申告から数週間から1ヶ月程度かかるのが一般的です。

自宅サロンの確定申告で多くの人が間違えやすい点と回避策

初めての確定申告は、誰でも間違いやすいポイントがあります。

自宅サロン経営者によく見られる間違いを知っておけば、事前に注意してミスを防ぐことができます。

この章では、確定申告で特に注意すべき点と、間違いを回避するための方法をお伝えします。

自宅サロンの経費計上で間違えやすい具体的な例と正しい処理

自宅サロンの確定申告で最も間違いが多いのが経費の計上です。

特に、家事按分の計算が曖昧だったり、個人的な支出を誤って経費に含めてしまったりするケースが見られます。

例えば、家族の食事代を会議費とする、事業と関係ない趣味の書籍代を経費にする、といった間違いです。

経費として認められるのは、あくまで事業を行う上で直接的または間接的に必要だった費用のみです。

領収書があるかだけでなく、その支出が事業に結びついているかを常に意識することが大切です。

売上の申告漏れを防ぐための日々の管理と確認方法

経費の計上ミスだけでなく、売上の申告漏れも非常に危険な間違いです。

特に現金で受け取った売上などを記録し忘れてしまうことがあります。

売上の申告漏れは、税務調査で最も指摘されやすい点の一つであり、追徴課税の対象となります。

全ての売上を確実に記録するためには、お客様ごとに売上を管理する、その日の売上合計を必ず計算して記録するといった習慣をつけましょう。

予約システムや会計ソフトを活用すれば、売上管理も効率的に行え、漏れを防ぐのに役立ちます。

確定申告書の計算ミスや記入漏れを防ぐためのチェックリスト活用法

確定申告書への数字の転記ミスや計算ミス、必要な情報の記入漏れなどもよくある間違いです。

特に手書きで作成する場合は、計算間違いがないか電卓で再計算するなど、複数回確認が必要です。

国税庁の確定申告書等作成コーナーを利用する場合でも、入力した元データ（売上や経費の集計結果、控除証明書など）が正しいかを確認することが重要です。

提出前に自分でチェックリストを作成し、必要事項が全て記入されているか、計算は合っているかなどを一つずつ確認する習慣をつければ、ミスのリスクを減らすことができます。

自宅サロンはいくらの売上から確定申告が必要になるか基準を知る

自宅サロンを開業したばかりで、まだ収入がそれほど多くない場合、「確定申告は必要なのだろうか？」と疑問に思うかもしれません。

個人事業主が所得税の確定申告を義務付けられるのは、一定の所得がある場合です。

この章では、自宅サロン経営者が確定申告の義務があるかないかを判断するための基準について詳しく解説します。

所得税の確定申告が必要になる所得金額の具体的なボーダーライン

個人事業主である自宅サロン経営者の場合、所得税の確定申告が必要になるかどうかの基本的な判断基準は、1年間の「所得」が48万円を超えるかどうかです。

ここでいう「所得」とは、収入金額（売上）から必要経費を差し引いた、事業で得た利益のことです。

もし、売上から経費を差し引いた金額が48万円以下であれば、所得税の確定申告は原則として不要です。

この48万円というのは、所得税の基礎控除の金額にあたります。

ただし、給与所得など他の所得がある場合は、合計所得金額によって判断基準が変わることもありますので注意が必要です。

所得が少なくても確定申告（還付申告）をした方が良いケースとは

たとえ事業所得が48万円以下で所得税の確定申告の義務がない場合でも、あえて確定申告（この場合は「還付申告」と言います）を行った方が良いケースがあります。

例えば、年の途中で会社を辞めて自宅サロンを開業し、会社員時代に給与から源泉徴収税額を多く納めすぎていた場合や、自宅サロンの所得は少なくても、多額の医療費を支払ったことによる医療費控除や、ふるさと納税などの寄附金控除を適用することで、納めすぎた税金が戻ってくる（還付される）可能性がある場合です。

還付申告は、申告義務がなくても行うことができ、過去5年間まで遡って手続きが可能です。

自宅サロン確定申告を自分でする方法で使える便利なツール紹介

自宅サロンの確定申告を自分で行うにあたり、様々な便利なツールを活用することができます。

これらのツールを使うことで、記帳や書類作成の負担を減らし、効率的に作業を進めることが可能です。

この章では、自宅サロン経営者におすすめのツールをいくつか紹介します。

初心者にも扱いやすいクラウド会計ソフトの機能とメリット

自宅サロンの確定申告を自分でする上で最も役立つツールの一つが、クラウド会計ソフトです。

インターネット上で利用でき、レシートや領収書をスマホで撮り込むだけで自動で仕訳を作成してくれたり、銀行口座やクレジットカードの明細と連携して取引を取り込んだりする機能があります。

簿記の知識があまりなくても、案内に従って入力していけば、日々の記帳から確定申告に必要な書類まで作成できます。

代表的なものに、freee会計、マネーフォワード クラウド確定申告、弥生確定申告 オンラインなどがあります。

無料プランがあるものや、個人事業主向けの比較的安価なプランもあります。

エクセルやスプレッドシートを活用した簡易的な記帳方法

会計ソフトの利用が難しく感じる場合や、白色申告を選択する場合は、エクセルやGoogleスプレッドシートなどの表計算ソフトを使って簡易的に記帳することも可能です。

自分で列項目（日付、内容、収入、支出、勘定科目など）を設定し、手入力で記録していきます。

インターネット上で公開されているテンプレートなどを活用するのも良いでしょう。

ただし、青色申告で65万円控除を受けるための複式簿記での記帳は、エクセルなどでは専門知識がないと難しいため、白色申告の場合や、青色申告でも10万円控除で良い場合に適した方法と言えます。

国税庁ホームページの確定申告書等作成コーナーの活用方法

確定申告書を作成するためには、国税庁ホームページにある「確定申告書等作成コーナー」が非常に便利です。

これは無料で利用でき、画面の指示に従って収入や経費、控除に関する情報を入力していくだけで、自動的に申告書が作成できます。

先ほど作成した収支内訳書や青色申告決算書の金額を入力することで、所得税の計算まで行ってくれます。

e-Taxで提出する場合も、この作成コーナーから手続きを進められます。

手書きで作成する場合でも、ここで一度作成してみて印刷するという使い方もできます。

初心者でも直感的に操作しやすいように工夫されています。

まとめ自宅サロン確定申告を自分でする方法をマスターして安心経営へ

ここまで、自宅サロンの確定申告を自分で行うための準備から提出までの具体的な方法、よくある間違いと回避策、申告義務の基準について解説してきました。

最初は大変に感じるかもしれませんが、一つ一つのステップを丁寧に進めれば、必ず自分自身で確定申告を完了させることができます。

最後に、自分で確定申告を行うことの意義と、今後の自宅サロン経営に活かすための視点をお伝えします。

自宅サロン確定申告を自分ですることのメリットと将来へのつながり

自宅サロンの確定申告を自分自身で行う最大のメリットは、税金の仕組みや自身の経営状況を深く理解できることです。

売上に対してどれだけ経費がかかっているのか、利益はどのくらい出ているのかを正確に把握できるため、今後の経営戦略を立てる上で非常に役立ちます。

また、税理士への依頼費用を節約できるという直接的なメリットもあります。

一度自分で経験すれば、次年度からはさらにスムーズに進められるようになり、確定申告への苦手意識を克服できるでしょう。

この記事で解説した自宅サロン確定申告ステップの振り返り

この記事では、自宅サロン確定申告を自分でする方法として、確定申告の全体像、必要書類の準備、白色申告と青色申告の選び方、日々の記帳方法、経費の考え方（家事按分含む）、利用できる控除、申告書の作成手順、提出方法（e-Tax等）、間違いやすい点とその対策、申告が必要な所得基準などを解説しました。

これらのステップを順に進めていけば、自宅サロンの確定申告を自分一人で最後まで完了させることができます。

分からない部分は繰り返し読み返したり、税務署の相談窓口や国税庁のウェブサイトを利用したりしながら進めてください。

自分で確定申告を継続し自宅サロン経営を安定させるためのヒント

一度自分で確定申告を経験すれば、翌年からはぐっと楽になります。

今後も自分で確定申告を継続していくためには、日頃から会計に関する意識を持つことが大切です。

売上や経費が発生したらすぐに記録する習慣をつける、領収書や請求書をきちんと保管しておく、といった小さな習慣が、確定申告直前になって慌てないための鍵となります。

また、税法は改正されることもありますので、常に最新の情報を得るように努めましょう。

自分で確定申告をしっかりと行うことは、自宅サロンというビジネスを健全に、そして安定して続けていくための基盤となります。

自信を持って取り組み、経営に役立ててください。